지도상에 존재하지 않지만 실재하는 미승인 국가 '압하지야 공화국'의 현실과 기억을 담은 다큐멘터리/에세이 영화. 조지아 서북부에 위치한 압하지야는 1990년대 초 조지아로부터 분리 독립을 선언하며 전쟁을 겪었고, 이후 독립국을 자처하고 있으나 국제 사회에서는 거의 인정받지 못하는 곳이다. 에릭 보들레르 감독은 이곳의 외교차관인 '막스'에게 지속적으로 편지를 보내고, 막스가 이에 대한 답장을 음성 메시지로 녹음해 파리로 보내오면서 영화가 시작되고, 이 편지들은 압하지야의 역사와 주민들의 일상을 들려주는 매개체가 된다.