라스베가스에 있는 호텔 쇼단에서 일하는 엄마와 단둘이 살고 있는 7살박이 앨버트는 쇼단 단원들의 사랑을 듬뿍 받으며 행복한 나날을 보낸다. 그런 어느 날, 교통사고로 엄마가 죽자 앨버트는 엄마의 유서대로 엄마의 옛 친구 해리엇에게 보내진다. 하지만 해리엇은 무뚝뚝하고 일밖에 모른다. 외로운 앨버트에게 거인 친구 보거스가 도화지속 그림에서 불쑥 나타나 친구가 된다. 어느 날, 가까운 도시에 쇼단이 공연한다는 소식을 들은 앨버트가 가출해 버리자 해리엇은 천신만고 끝에 앨버트를 데리고 온다. 그리고 드디어 해리엇 앞에 보거스가 모습을 드러내고, 그녀에게 어린시절 간직했던 꿈을 일깨워준다.