뉴욕 경찰 강력반에는 모든 사건을 완벽하게 해결해내는 스타급 형사, 댄슨과 하이스미스가 있다. 나머지 형사들은 말 그대로 ‘디 아더 가이스’. 그 외의 형사들이다. 댄슨과 하이스미스처럼 현장에 나가 사건을 해결하고 뉴욕의 영웅이 되고 싶은 다혈질 형사 테리 호이크, 그리고 동료들에게 놀림을 당해도 편안한 내근직을 계속하며 안전한 삶을 살고 싶어하는 앨런 갬블. 이 둘은 어울리지 않는 파트너이다. 어느 날 사건 현장에서 댄슨과 하이스미스가 어이없는 사고사를 당하고, 경찰서 안의 형사들은 사건을 잡아 새로운 히어로에 등극하기 위해 혈안이 된다. 지금이 기회라며 현장에 나가자는 테리와 달리 여전히 내근만 하려하는 엘렌 때문에 테리는 안절부절이다. 그러나 작은 사건을 조사 중이던 두 사람은 점차 그 속에 숨겨진 커다란 음모를 알게 되고 결국 그 사건에 뛰어들게 되는데...