미국 관세요원인 빅 쿠퍼(Agent Vic Cooper: 스티븐 볼드윈)는 마약밀매에 대한 정보를 입수하고 그들의 조직으로 직접 잠입한다. 그 곳은 마약밀매의 주범인 레드 라인(Red Line: 탐 베린저 분)과 터보(Turbo: 데니스 로드맨 분)가 신분을 위장한 채 운영하는 스카이다이빙 훈련 캠프. 잠복근무를 위해 직접 스카이다이빙 훈련에 합류한 빅 쿠퍼. 그는 그 곳에서 유일한 여성 스카이다이버인 스타(Star: 막신 반스 분)를 우연히 만나게 되고 점차 그녀와 사랑에 빠지면서 자신도 모르게 스카이다이빙의 매력에 몰입되고 만다.